SET Announcements

เน็ทเวอร์ค เป็นผู้ถือหุ้น 7,000,000 บาท 70 70 บริษัท การค้าลาว จำกัด การค้าในลาว เป็นผู้ถือหุ้น 162,750,000 กีบ 67 67 บริษัท ล็อกซเล่ย์ นิวเท็ค จำกัด ก่อสร้างโดยใช้ระบบโพลียูริเทน เป็นผู้ถือหุ้น 20,000,000 บาท 67 67 บริษัท ล็อกซเล่ย์ อินฟรา จำกัด ที่ปรึกษาโครงการ และก่อสร้างสาธารณูปโภค เป็นผู้ถือหุ้น 20,000,000 บาท 60 60 บริษัท ล็อกซเล่ย์ เพจโฟน จำกัด และบริษัทย่อย จำหน่ายเครื่องวิทยุติดตามตัว เป็นผู้ถือหุ้น 230,000,000 บาท 55 55 บริษัท ล็อกซเล่ย์ แซทเทลไลท์ คอมมิวนิเคชั่นส์ จำกัด (ยังไม่ได้ประกอบพาณิชยกิจหลัก) บริการส่งสัญญาณดาวเทียม เป็นผู้ถือหุ้น 10,000,000 บาท 51 51 บริษัท ล็อกซเล่ย์ เทรดดิ้ง จำกัด จำหน่ายสินค้าอุปโภคบริโภค เป็นผู้ถือหุ้น 50,000,000 บาท 50 50 บริษัท ล็อกซเล่ย์ พร็อพเพอร์ตี้ ธุรกิจก่อสร้างและให้เช่า ดีเวลลอปเม้นท์ จำกัด อาคาร เป็นผู้ถือหุ้น 107,500,000 บาท 40 40 บริษัท ล็อกซเล่ย์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 (สอบทานแล้ว) วันที่ 31 ธันวาคม 2542 (ตรวจสอบแล้ว) เงินลงทุนตามวิธีราคาทุน เงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย เงินปันผล 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 2543 2542 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (สอบทานแล้ว) (ปรับปรุงใหม่) (สอบทานแล้ว) (ปรับปรุงใหม่) (สอบทานแล้ว) (ปรับปรุงใหม่) บริษัทย่อย - วิธีส่วนได้เสีย บริษัท ล็อกซเล่ย์ บิสซิเนส อินฟอร์เมชั่น เทคโนโลยี จำกัด และบริษัทย่อย 294,200 294,200 786,473 372,479 - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ เมียนมาร์ จำกัด (ยังไม่ได้ประกอบพาณิชยกิจหลัก) 4,197 4,197 1,627 1,765 - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ ไวร์เลส จำกัด 30,000 30,000 6,562 29,056 - - บริษัท จาโก จำกัด (ยังไม่ได้ประกอบพาณิชยกิจหลัก) 330,000 330,000 - 727 - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ พลังงาน จำกัด (ยังไม่ได้ประกอบพาณิชยกิจหลัก) 2,499 2,499 - 720 - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ ยูทีลิตี้ส์ เซอร์วิส จำกัด 2,000 2,000 - - - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ บรอดคาสท์ แอนด์ มีเดีย จำกัด และบริษัทย่อย 58,600 58,600 - - - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ คอมแวร์ จำกัด 4,900 4,900 - - - - บริษัท การค้าลาว จำกัด 8,714 8,714 - 46 - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ นิวเท็ค จำกัด 13,334 13,334 - - - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ อินฟรา จำกัด 12,000 12,000 10,230 10,575 - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ เพจโฟน จำกัด และบริษัทย่อย 126,500 126,500 183,597 211,047 - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ แซทเทลไลท์ คอมมิวนิเคชั่นส์ จำกัด (ยังไม่ได้ประกอบพาณิชยกิจหลัก) 5,100 5,100 2,442 2,858 - - บริษัท ล็อกซเล่ย์ เทรดดิ้ง จำกัด 25,000 25,000 132,911 145,190 25,000 - บริษัท ล็อกซเล่ย์ พร็อพเพอร์ตี้ ดีเวลลอปเม้นท์ จำกัด 43,000 43,000 34,694 32,063 - - รวม 960,044 960,044 1,158,536 806,526 25,000 - บริษัท ล็อกซเล่ย์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 (สอบทานแล้ว) วันที่ 31 ธันวาคม 2542 (ตรวจสอบแล้ว) อัตราร้อยละของ การถือหุ้น 30 กันยายน 31 ธันวาคม ประเภทกิจการ ลักษณะความสัมพันธ์ ทุนที่ชำระแล้ว 2543 2542 บริษัทร่วม - วิธีส่วนได้เสีย บริษัท แซ็กซอน (ไทยแลนด์) จำกัด ผลิตน้ำมันหล่อลื่น เป็นผู้ถือหุ้น 10,000,000 บาท 50 50 บริษัท คาสตรอล (ไทยแลนด์) จำกัด จำหน่ายน้ำมันหล่อลื่น เป็นผู้ถือหุ้น 40,000,000 บาท 49 49 บริษัท ล็อกซเล่ย์ แปซิฟิค จำกัด บริการด้านโทรคมนาคม เป็นผู้ถือหุ้น 450,000,000 บาท 49 63 บริษัท ไทยไฟเบอร์ ออฟติค จำกัด ธุรกิจสายใยแก้ว เป็นผู้ถือหุ้น 100,000,000 บาท 40 40 บริษัท อิริคสัน ไทย เน็ทเวิร์ค จำกัด ธุรกิจเครือข่ายสายตอนนอก โทรศัพท์ เป็นผู้ถือหุ้น 3,750,000 บาท 33 33 บริษัท น้ำหวานลาว จำกัด ผลิตและจำหน่ายเครื่องดื่มในลาว เป็นผู้ถือหุ้น 2,448,000,000 กีบ 30 30 บริษัท ล็อกซเล่ย์อลูมิเนียม ออกแบบและติดตั้งงานกระจก และวิศวกรรม จำกัด อลูมิเนียม เป็นผู้ถือหุ้น 54,000,000 บาท - 30 Newspager Corporation Limited ธุรกิจเพจเจอร์ (ในสหรัฐอเมริกา) เป็นผู้ถือหุ้น 4,896,895 ส.ร.อ. 27 27 บริษัท ไทยเซลลูโลส โปรดักส์ จำกัด ผลิตโซเดียมคาร์บอกซ์ เมทิลเซลลูโลส เป็นผู้ถือหุ้น 180,000,000 บาท 26 26 บริษัท เบียร์ลาว จำกัด ผลิตและจำหน่ายเบียร์ในลาว เป็นผู้ถือหุ้น 14,400,000,000 กีบ 26 26 บริษัท บี เอช พี สตีลบิลดิ้ง โพรดักส์ (ไทยแลนด์) จำกัด ผลิตและจำหน่ายหลังคาเหล็ก เป็นผู้ถือหุ้น 83,500,000 บาท 25 25 Houay Ho Power Company Limited เขื่อนพลังงานน้ำในลาว เป็นผู้ถือหุ้น 50,000,000 ส.ร.อ. 20 20 บริษัทที่เกี่ยวข้องกันและบริษัทอื่น หลักทรัพย์เผื่อขาย-ในมูลค่ายุติธรรม บริษัท ไทยเทเลโฟนแอนด์ เทเลคอมมูนิเคชั่น จำกัด (มหาชน) สัมปทานให้บริการโทรศัพท์ พื้นฐาน เป็นผู้ถือหุ้น 11,250,000,000 บาท 13 13 บริษัท ภัทรประกันภัย จำกัด (มหาชน) ธุรกิจประกันภัย เป็นผู้ถือหุ้น 200,000,000 บาท 8 8 เงินลงทุนทั่วไป-ในราคาทุน บริษัท บีเอชพี สตีล (ไทยแลนด์) จำกัด ผลิตและจำหน่ายหลังคาเหล็ก เป็นผู้ถือหุ้น 2,500,000,000 บาท 18 18 กองทุนรวมหุ้นบุริมสิทธิ-หุ้นกู้ ด้อยสิทธิของ บมจ. ธนาคารกสิกรไทย จัดการกองทุน เป็นผู้ถือหน่วยลงทุน 40,000,000,000 บาท 0.25 0.25 บริษัท ล็อกซเล่ย์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 (สอบทานแล้ว) วันที่ 31 ธันวาคม 2542 (ตรวจสอบแล้ว) พันบาท เงินลงทุนตามวิธีราคาทุน เงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย เงินปันผล 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 2543 2542 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (สอบทานแล้ว) (ปรับปรุงใหม่) (สอบทานแล้ว) (ปรับปรุงใหม่) (สอบทานแล้ว) (ปรับปรุงใหม่) บริษัทร่วม - วิธีส่วนได้เสีย บริษัท แซ็กซอน (ไทยแลนด์) จำกัด 5,000 5,000 62,357 47,589 34,979 94,943 บริษัท คาสตรอล (ไทยแลนด์) จำกัด 19,600 19,600 333,615 275,617 88,191 225,377 บริษัท ล๊อกซเล่ย์ แปซิฟิค จำกัด 219,400 188,400 110,430 98,979 - - บริษัท ไทยไฟเบอร์ ออฟติค จำกัด 40,000 40,000 7,124 - - - บริษัท อิริคสัน ไทย เน็ทเวิร์ค จำกัด 1,250 1,250 2,658 2,734 - 3,998 บริษัท น้ำหวานลาว จำกัด 25,715 25,715 31,328 27,016 5,466 5,340 บริษัท ล็อกซเล่ย์อลูมิเนียม และวิศวกรรม จำกัด - 16,135 - - - - Newspager Corporation Limited 98,746 98,746 - - - - บริษัท ไทยเซลลูโลส โปรดักส์ จำกัด 46,800 46,800 - - - - บริษัท เบียร์ลาว จำกัด 129,480 129,480 196,008 157,772 57,413 26,670 บริษัท บี เอช พี สตีลบิลดิ้ง โพรดักส์ (ไทยแลนด์) จำกัด 20,875 20,875 88,960 92,302 7,515 7,515 Houay Ho Power Company Limited 254,234 254,234 380,863 366,742 - - อื่น ๆ 86,476 91,140 3,663 5,584 - 780 รวม 947,576 937,375 1,217,006 1,074,335 193,564 364,623 รวมทั้งสิ้น 1,907,620 1,897,419 2,375,542 1,880,861 218,564 364,623 บริษัทที่เกี่ยวข้องกันและบริษัทอื่น หลักทรัพย์เผื่อขาย-ในมูลค่ายุติธรรม บริษัท ไทยเทเลโฟนแอนด์ เทเลคอมมูนิเคชั่น จำกัด (มหาชน) 1,753,873 1,753,873 - - บริษัท ภัทรประกันภัย จำกัด (มหาชน) 35,621 35,621 11,428 13,061 อื่น ๆ 13,787 13,787 60 360 รวม 1,803,281 1,803,281 11,488 13,421 บวก(หัก) ส่วนต่างระหว่างราคา ตามบัญชีกับราคายุติธรรม (1,050,535) 357,847 สุทธิ 752,746 2,161,128 เงินลงทุนทั่วไป-ในราคาทุน บริษัท บีเอชพี สตีล (ไทยแลนด์) 450,000 450,000 - - จำกัด กองทุนรวมหุ้นบุริมสิทธิ-หุ้นกู้ ด้อยสิทธิของบมจ. ธนาคารกสิกรไทย 100,000 100,000 8,258 10,699 อื่น ๆ 127,296 135,880 2,552 1,798 รวม 677,296 685,880 10,810 12,497 หัก ค่าเผื่อการด้อยค่าของ เงินลงทุนทั่วไป ( 20,500) ( 20,500) สุทธิ 656,796 665,380 บริษัท ล็อกซเล่ย์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 (สอบทานแล้ว) วันที่ 31 ธันวาคม 2542 (ตรวจสอบแล้ว) บริษัทบันทึกเงินลงทุนในบริษัท ล็อกซเล่ย์ ฮิตาชิ เคเบิ้ล เอ็นจิเนียริ่ง จำกัด และเงินลงทุนในบริษัท ไทยเทเลโฟนแอนด์ เทเลคอมมิวนิเคชั่น จำกัด (มหาชน) ตามวิธีส่วนได้เสีย ต่อมาในปี 2540 และ 2539 บริษัทได้ขายเงินลงทุนของบริษัท ดังกล่าวส่วนหนึ่งซึ่งมีผลทำให้อัตราส่วนการถือครองหุ้นในบริษัทดังกล่าวไม่ถึงร้อยละ 20 บริษัทจึงเปลี่ยนวิธีการบันทึก เงินลงทุนจากเดิมไปใช้วิธีบันทึกบัญชีตามราคาทุน โดยถือเอายอดคงเหลือในบัญชีตามวิธีส่วนได้เสียที่คงเหลืออยู่เป็นราคาทุน ของเงินลงทุน บริษัทบันทึกเงินลงทุนในบริษัท ไทย ฟลายอิ้ง เซอร์วิส จำกัด ตามวิธีส่วนได้เสีย ต่อมาในปี 2541 ทางบริษัท ไทย ฟลายอิ้ง เซอร์วิส จำกัด ได้เพิ่มทุนจดทะเบียนโดยทางบริษัทมิได้ใช้สิทธิซื้อหุ้นเพิ่มทุน ซึ่งมีผลทำให้อัตราส่วนการถือหุ้นในบริษัท ดังกล่าวต่ำกว่าร้อยละ 20 บริษัทจึงเปลี่ยนวิธีการบันทึกเงินลงทุนจากเดิมไปใช้วิธีบันทึกบัญชีตามราคาทุน โดยถือเอา ยอดคงเหลือในบัญชีตามวิธีส่วนได้เสียที่คงเหลืออยู่เป็นราคาทุนของเงินลงทุน งบการเงินของบริษัทร่วมบางแห่งที่ใช้เป็นเกณฑ์ในการบันทึกเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสียยังไม่ได้ตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชี เนื่องจากบริษัทร่วมบางแห่งจดทะเบียนและดำเนินธุรกิจอยู่ในต่างประเทศและฝ่ายบริหารของบริษัทร่วมดังกล่าวไม่มีความ จำเป็นต้องใช้งบการเงินระหว่างกาล ที่ผ่านการสอบทาน เงินลงทุนในบริษัทร่วมเหล่านี้ ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 มีจำนวนเงิน รวมประมาณ 635.9 ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นร้อยละ 5.2 และ 6.3 ของสินทรัพย์รวมในงบดุลรวมและในงบดุลเฉพาะของบริษัท ตามลำดับ ส่วนได้เสียในผลการดำเนินงานของบริษัทร่วมเหล่านี้ที่แสดงรวมไว้ในงบกำไรขาดทุนสำหรับแต่ละงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 มียอดเป็นกำไรจำนวนประมาณ 23.7 ล้านบาท และ 20.1 ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นร้อยละ 2.7 และ 2.5 ของขาดทุนสุทธิแต่ละงวดในงบการเงินระหว่างกาลรวมและร้อยละ 2.7 และ 2.7 ของ ขาดทุนสุทธิแต่ละงวดในงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะของบริษัท ตามลำดับ และสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 มียอดเป็นกำไรจำนวนประมาณ 86.7 ล้านบาท และ 86 ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นร้อยละ 5.9 และ 11.9 ของ ขาดทุนสุทธิของแต่ละงวดในงบการเงินระหว่างกาลรวม และร้อยละ 6.1 และ 12.2 ของขาดทุนสุทธิเฉพาะงบการเงิน ระหว่างกาลของบริษัท ตามลำดับ บริษัท ล็อกซเล่ย์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 (สอบทานแล้ว) วันที่ 31 ธันวาคม 2542 (ตรวจสอบแล้ว) 6.7 เงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินรวม บัญชีนี้ประกอบด้วย พันบาท อัตราดอกเบี้ย จำนวนเงิน 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) วัตถุประสงค์ (สอบทานแล้ว) (ปรับปรุงใหม่) (สอบทานแล้ว) (ปรับปรุงใหม่) เงินทดรอง กิจการร่วมค้า บริษัท ล็อกซเล่ย์ ยูทีลิตี้ เซอร์วิส จำกัด และ หจก. ศิริพงษ์ ก่อสร้าง เพื่อใช้ในการดำเนินธุรกิจ - - 3,693 6,310 อื่น ๆ - 1,711 รวมเงินกู้ยืมระยะสั้น และเงินทดรองจาก บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 3,693 8,021 6.8 เงินกู้ยืมระยะยาว ในเดือนมีนาคม 2537 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้ทำสัญญากู้ยืมเงินกับธนาคารในประเทศแห่งหนึ่ง โดยได้รับวงเงินสินเชื่อเป็น จำนวนเงินรวม 400 ล้านบาท ซึ่งแบ่งเป็นเงินกู้สกุลเหรียญสหรัฐอเมริกาเทียบเท่าเงินสกุลบาท และเงินกู้สกุลบาทรวม 2 จำนวน ๆ ละ 200 ล้านบาทเท่า ๆ กัน โดยเงินกู้ยืมจำนวนแรกมีดอกเบี้ยตามอัตรา SINGAPORE INTERBANK OFFERED RATE (SIBOR) บวกร้อยละ 2 ต่อปี ส่วนเงินกู้ยืมจำนวนที่สองมีดอกเบี้ยตามอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ขั้นต่ำ (MLR) ที่ประกาศ โดยธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งเงินกู้ยืมนี้มีกำหนดชำระคืนเป็นงวดทุกงวดสามเดือนรวม 32 งวด โดยเริ่มชำระงวดแรก ภายหลังครบกำหนดระยะเวลา 2 ปีนับแต่วันเบิกเงินกู้ เงินกู้ยืมนี้ค้ำประกันโดยการจดจำนองที่ดินพร้อมสิ่งปลูกสร้างของ บริษัทย่อย ต่อมาในเดือนพฤษภาคม 2540 บริษัทย่อยดังกล่าวได้ทำสัญญาเปลี่ยนสกุลเงินของเงินกู้จากสกุลเหรียญสหรัฐอเมริกา เป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนที่ตกลงกันเป็นจำนวนเงินประมาณ 178.8 ล้านบาท และได้เปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยเป็นอัตรา ดอกเบี้ยเงินกู้ขั้นต่ำ (MLR) ที่ประกาศโดยธนาคารผู้ให้กู้ ต่อมาในเดือนสิงหาคม 2541 บริษัทย่อยได้มีการเจรจาขอเปลี่ยนแปลง เงื่อนไขการจ่ายชำระคืนเงินกู้กับธนาคารผู้ให้กู้และได้รับอนุมัติให้ขยายระยะเวลาปลอดเงินต้น ออกไปอีก 26 เดือน นับตั้งแต่วันที่ 31 กรกฎาคม 2541 ส่วนดอกเบี้ยให้ชำระเป็นรายเดือน บริษัท ล็อกซเล่ย์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 (สอบทานแล้ว) วันที่ 31 ธันวาคม 2542 (ตรวจสอบแล้ว) ในเดือนตุลาคม 2537 และกันยายน 2538 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้ทำสัญญากู้ยืมเงินจากธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งเป็น จำนวนเงิน 60 ล้านบาท และ 15 ล้านบาท โดยมีกำหนดชำระคืนเป็นงวดสิ้นสุดเดือนตุลาคม 2543 และเดือนกันยายน 2543 ตามลำดับ เงินกู้ยืมนี้ค้ำประกันโดยการจำนองเครื่องจักรและอุปกรณ์ดำเนินงานของบริษัทย่อย เนื่องจากบริษัท ย่อยผิดนัดชำระคืนเงินกู้ยืมที่ครบกำหนดชำระ ดังนั้น บริษัทย่อยจึงบันทึกจำนวนเงินกู้ยืมดังกล่าวจำนวน 66 ล้านบาท ไว้ในบัญชี "ส่วนของเงินกู้ระยะยาวที่ครบกำหนดชำระภายในหนึ่งปี" ในงบการเงินรวม ในเดือนธันวาคม 2540 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้ทำสัญญากู้ยืมเงินจากธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งเป็นจำนวนเงิน 50 ล้านบาท โดยมีกำหนดชำระคืนเป็นรายเดือนตามจำนวนที่กำหนดในสัญญา โดยเริ่มตั้งแต่เดือนมกราคม 2541 เงินกู้ยืมนี้ค้ำประกัน โดยบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง บริษัทย่อยได้จ่ายชำระคืนเงินกู้นี้ทั้งจำนวนแล้วในไตรมาสที่สี่ของปี 2542 6.9 หุ้นกู้แปลงสภาพสกุลเงินต่างประเทศ ในระหว่างไตรมาสที่สองของปี 2538 บริษัทออกหุ้นกู้แปลงสภาพสกุลเงินต่างประเทศจำหน่ายในต่างประเทศในราคาตาม มูลค่าที่ตราไว้เป็นจำนวนทั้งสิ้น 100 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา (แบ่งเป็น 100,000 หุ้น โดยมีมูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ 1,000 เหรียญสหรัฐอเมริกา) หรือเทียบเท่าเป็นเงินบาทตามอัตราแลกเปลี่ยนที่กำหนดไว้คงที่เมื่อครบกำหนดแปลงสภาพ หรือไถ่ถอนเท่ากับ 2,455 ล้านบาท (ECD 1) หุ้นกู้นี้มีดอกเบี้ยในอัตราร้อยละ 3.5 ต่อปี หลังภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย โดยจะครบกำหนดไถ่ถอนในวันที่ 20 เมษายน 2548 อย่างไรก็ตาม ผู้ถือหุ้นกู้สามารถใช้สิทธิแปลงสภาพหุ้นกู้เป็นหุ้นสามัญ ของบริษัทในราคาแปลงสภาพหุ้นละ 500 บาท ณ เวลาใดเวลาหนึ่งก็ได้ในระหว่างวันที่ 20 กรกฎาคม 2538 ถึงวันที่ 20 มีนาคม 2548 หรือใช้สิทธิไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนกำหนด ในวันที่ 20 เมษายน 2543 ในราคาบวกส่วนเพิ่มแล้วรวมเป็นหุ้นละ 1,310 เหรียญสหรัฐอเมริกา ทั้งนี้ต้องเข้าเงื่อนไขและข้อกำหนดบางประการตามที่ระบุไว้ในหนังสือชี้ชวน นอกจากนี้ บริษัทสามารถใช้สิทธิไถ่ถอนหุ้นกู้บางส่วนหรือทั้งหมดก่อนกำหนดได้ตั้งแต่เดือนพฤษภาคม 2541 จนถึงวันที่ 20 เมษายน 2543 ในราคาบวกส่วนเพิ่มต่าง ๆ กันรวมเป็นหุ้นละ 1,237 หรือ 1,310 เหรียญสหรัฐอเมริกาขึ้นกับระยะเวลาที่ไถ่ถอน ทั้งนี้บริษัท ต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขและข้อกำหนดบางประการที่ระบุไว้ในหนังสือชี้ชวน ในระหว่างไตรมาสที่สองของปี 2539 บริษัทออกหุ้นกู้แปลงสภาพสกุลเงินตราต่างประเทศจำหน่ายในต่างประเทศเพิ่มเติมใน ราคาตามมูลค่าที่ตราไว้เป็นจำนวนทั้งสิ้น 105 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา (แบ่งเป็น 105,000 หุ้น โดยมีมูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1,000 เหรียญสหรัฐอเมริกา) หรือเทียบเท่าเป็นเงินบาทตามอัตราแลกเปลี่ยนที่กำหนดไว้คงที่ เมื่อครบกำหนดแปลงสภาพ เท่ากับ 2,646 ล้านบาท (ECD 2) หุ้นกู้นี้มีดอกเบี้ยในอัตราร้อยละ 2.5 ต่อปี หลังภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย โดยจะครบกำหนด ไถ่ถอนในวันที่ 4 เมษายน 2544 อย่างไรก็ตาม ผู้ถือหุ้นกู้สามารถใช้สิทธิแปลงสภาพหุ้นกู้เป็นหุ้นสามัญของบริษัทในราคาแปลง สภาพหุ้นละ 450 บาท ณ เวลาใดเวลาหนึ่งก็ได้ในระหว่างวันที่ 4 กรกฎาคม 2539 ถึงวันที่ 4 มีนาคม 2544 นอกจากนี้ บริษัทสามารถใช้สิทธิไถ่ถอนหุ้นกู้บางส่วนหรือทั้งหมดก่อนกำหนดได้ตั้งแต่เดือนเมษายน 2542 จนถึงวันที่ 3 เมษายน 2544 ในราคาบวกส่วนเพิ่มแล้วรวมเป็นหุ้นละ 1,210 เหรียญสหรัฐอเมริกา ในปี 2543 และ 1,272 เหรียญสหรัฐอเมริกา ในปี 2544 ทั้งนี้บริษัทต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขและข้อกำหนดที่ระบุไว้ในหนังสือชี้ชวน บริษัท ล็อกซเล่ย์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 (สอบทานแล้ว) วันที่ 31 ธันวาคม 2542 (ตรวจสอบแล้ว) เกี่ยวเนื่องกับการออกหุ้นกู้ดังกล่าวข้างต้น ที่ประชุมวิสามัญผู้ถือหุ้นเมื่อวันที่ 11 มกราคม 2538 ผู้ถือหุ้นมีมติให้บริษัท เพิ่มทุนจดทะเบียนของบริษัทจาก 400 ล้านบาท (แบ่งเป็น 40 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท) เป็น 460 ล้านบาท (แบ่งเป็น 46 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท) และต่อมาได้มีมติเมื่อวันที่ 18 มีนาคม 2539 ให้เพิ่มทุนจดทะเบียน ของบริษัทจาก 460 ล้านบาท (แบ่งเป็น 46 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท) เป็น 520 ล้านบาท (แบ่งเป็น 52 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท) โดยให้สำรองหุ้นสามัญจำนวนรวม 12 ล้านหุ้นที่เพิ่มนี้เพื่อรองรับการใช้สิทธิในการแปลงสภาพหุ้นกู้เป็น หุ้นสามัญ บริษัทได้จดทะเบียนมติเพิ่มทุนดังกล่าวกับกระทรวงพาณิชย์เมื่อวันที่ 27 มกราคม 2538 และวันที่ 20 มีนาคม 2539 ตามลำดับ เริ่มตั้งแต่ปี 2539 เป็นต้นมา ราคาตลาดของหุ้นสามัญในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยโดยทั่วไปรวมทั้งของบริษัทตกต่ำ อย่างต่อเนื่องและมีแนวโน้มที่ผู้ถือหุ้นกู้อาจไม่นำหุ้นกู้มาแปลงสภาพตามจำนวนที่ประมาณไว้ทั้งหมด ดังนั้น บริษัทจึงถือเป็น นโยบายที่จะตั้งสำรองค่าใช้จ่ายทางการเงินสำหรับส่วนเพิ่มที่จะต้องจ่ายหากผู้ถือหุ้นกู้ใช้สิทธิไถ่ถอนก่อนกำหนดในอัตรา ร้อยละ 80 ของส่วนเพิ่มทั้งหมดที่ต้องจ่าย ในกรณีที่ผู้ถือหุ้นกู้ทั้งหมดใช้สิทธิไถ่ถอนก่อนกำหนดโดยเฉลี่ยตามระยะเวลาท ให้สิทธิไถ่ถอนก่อนกำหนด อย่างไรก็ตาม ในไตรมาสที่สี่ของปี 2542 บริษัทได้ตั้งสำรองค่าใช้จ่ายทางการเงินส่วนเพิ่มของ ECD 1 เป็นร้อยละ 100 เนื่องจาก ECD1 ใกล้ถึงช่วงเวลาของการใช้สิทธิแปลงสภาพก่อนกำหนด ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 สำรองค่าใช้จ่ายทางการเงินดังกล่าวมีจำนวนเงินรวมทั้งสิ้นประมาณ 2,183.9 ล้านบาท (รวมสำรองค่าใช้จ่ายทาง การเงินสำหรับงวดสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 จำนวนประมาณ 206.2 ล้านบาท) เนื่องจากใกล้ถึงช่วงเวลาของการ ใช้สิทธิแปลงสภาพก่อนกำหนด ดังนั้น บริษัทได้แต่งตั้งที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อให้ความช่วยเหลือในการปรับโครงสร้างหนี้ของ หุ้นกู้แปลงสภาพดังกล่าวใหม่ ในขณะนี้บริษัทและกลุ่มผู้ถือหุ้นกู้ ได้บรรลุข้อตกลงในแผนการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ โดยมี สาระสำคัญโดยสังเขปดังนี้ ก) กลุ่มผู้ถือหุ้นกู้แปลงสภาพจะใช้สิทธิแปลงสภาพหนี้ส่วนหนึ่งจำนวน 124.6 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา เป็นหุ้นสามัญ จำนวน 85 ล้านหุ้นโดยคิดเทียบเท่าเป็นราคาแปลงสภาพได้ประมาณ 60 บาทต่อหุ้น ซึ่งภายหลังการแปลงสภาพดังกล่าวจะ ทำให้มูลหนี้ ECD 1 และ ECD 2 ลงลงเหลือเพียง 140 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา และถือว่าหุ้นกู้แปลงสภาพแต่ละหุ้นถือเป็นอันสิ้นสุดภาระในส่วนนี้ ข) กลุ่มผู้ถือหุ้นกู้ตกลงเปลี่ยนแปลงมูลหนี้ในส่วนที่เหลือจำนวน 140 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกาเป็นเงินกู้ที่ไม่มีสิทธิแปลง สภาพอายุแปด (8) ปี โดยมีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 7.00 - 8.75 ต่อปี ค) บริษัทจะออกหุ้นเพิ่มทุนจำนวน 75 ล้านหุ้น ทั้งนี้จะจัดสรรให้แก่ผู้ถือหุ้นเดิมจำนวน 65 ล้านหุ้น และจัดสรรให้แก่ ผู้ลงทุนโดยเฉพาะเจาะจงจำนวน 10 ล้านหุ้น ในราคาหุ้นละประมาณ 8.5 บาทต่อหุ้น แผนการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ดังกล่าวยังได้ระบุเงื่อนไขบางประการที่บริษัทจะต้องปฏิบัติตาม ฝ่ายบริหารเชื่อว่าบริษัทจะ สามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขที่กำหนดได้ แผนการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ดังกล่าวได้รับการอนุมัติจากกลุ่มผู้ถือหุ้นกู้แล้วในเดือนตุลาคม 2543 อย่างไรก็ตาม แผนนี้จะ ต้องได้รับการอนุมัติจากที่ประชุมของผู้ถือหุ้นอีกครั้ง ซึ่งฝ่ายบริหารของบริษัทเชื่อว่าผู้ถือหุ้นจะเห็นชอบและอนุมัติแผนการปรับ ปรุงโครงสร้างหนี้ดังกล่าว บริษัท ล็อกซเล่ย์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 (สอบทานแล้ว) วันที่ 31 ธันวาคม 2542 (ตรวจสอบแล้ว) 6.10 ข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงาน รายละเอียดข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงาน สำหรับแต่ละงวดสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 มีดังนี้ งบการเงินรวม ล้านบาท ธุรกิจสายระบบสารสนเทศ ธุรกิจสายการค้า-อุตสาหกรรม อื่น ๆ รวม 2543 2542 2543 2542 2543 2542 2543 2542 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) ขายสุทธิ 2,262 2,402 2,080 2,484 111 169 4,453 5,055 ต้นทุนขาย ( 1,494) ( 1,558) ( 1,742) ( 2,090) ( 68) ( 110) ( 3,304) (3,758) กำไรขั้นต้น 768 844 338 394 43 59 1,149 1,297 กำไรจากการ ดำเนินงาน 62 241 95 160 150 161 307 562 เงินปันผลรับจากเงิน ลงทุนในบริษัทอื่น 22 22 ค่าใช้จ่ายส่วนกลาง ( 261) ( 230) (ยังมีต่อ)