ข่าวแจ้งตลาดหลักทรัพย์

ที่ ต.9/2544 วันที่ 1 มีนาคม 2544 เรื่อง ขอส่งงบการเงินประจำปี 2543 และชี้แจงผลการดำเนินงาน เรียน กรรมการและผู้จัดการ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย บริษัทฯขอนำส่งงบการเงินและงบการเงินรวม สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 มาพร้อมนี้ และขอชี้แจงผลการดำเนินการ ดังนี้ 1. ผลกำไร(ขาดทุน)ของบริษัทฯมีการเปลี่ยนแปลงเกิน 20 % เมื่อเทียบกับงบประจำปี 2542 เนื่องจากมีผลขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนเพิ่มขึ้นจำนวน 1,159.77 ล้านบาท 2. ความคืบหน้าของการปรับโครงสร้างหนี้หุ้นกู้แปลงสภาพ ECD. ตามที่แผนการปรับปรุงโครงสร้างหนี้หุ้นกู้แปลงสภาพได้รับความเห็นชอบและอนุมัติอย่างเป็น เอกฉันท์จาก เจ้าหนี้และผู้ถือหุ้นของบริษัทแล้วเมื่อเดือนตุลาคมและพฤศจิกายน 2543 ตามลำดับ บริษัทขอเรียนว่าปัจจุบันการดำเนินการตามแผนการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ดังกล่าวได้บรรลุแล้วเสร็จไปมาก กล่าวคือ 1. บริษัทฯ ได้ดำเนินการเพิ่มทุนจดทะเบียนจาก 400 ล้านบาท (แบ่งเป็น 40 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท) เป็น 2,000 ล้านบาท (แบ่งเป็น 200 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท) 2. บริษัทฯ ได้ออกหุ้นเพิ่มทุนและจัดสรรให้แก่ผู้ถือหุ้นเดิม จำนวน 65 ล้านหุ้น เรียบร้อยแล้ว 3. บริษัทฯได้รับอนุญาตจากสำนักงานกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ให้จำหน่ายหุ้นเพิ่มทุน จำนวน 10 ล้านหุ้น ให้แก่กรรมการและพนักงานฯแล้ว ขณะนี้อยู่ระหว่าง การจำหน่ายและจะแล้วเสร็จในเร็ว ๆ นี้ ซึ่งการเพิ่มทุน ทั้งสองครั้งจะทำให้บริษัทฯ ได้รับเงินเพื่อใช้เป็นทุนหมุนเวียนและทำให้บริษัทฯสามารถแข่งขันประกอบธุรกิจได้ อย่างมีประสิทธิภาพ 4. บริษัทฯ ได้รับคำยินยอมและหนังสือแจ้งการแปลงสภาพจากกลุ่มผู้ถือหุ้นกู้ในการใช้ สิทธิแปลงสภาพหุ้นกู้ ส่วนหนึ่งจำนวน 65 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา เป็นหุ้นสามัญจำนวน 85 ล้านหุ้น เรียบร้อยแล้ว -2- ทั้งนี้ บริษัทฯ คาดว่าแผนการดำเนินการทั้งหมดจะเสร็จครบถ้วนภายใน ไตรมาสที่ 1 ของปี 2544 นี้ ซึ่ง จะส่งผลให้มูลหนี้ ECD ของบริษัทลดลงเป็นจำนวนถึง 124.6 ล้านเหรียญสหรัฐ โดยจะมีมูลหนี้คงเหลือเพียง จำนวน 140 ล้านเหรียญสหรัฐ โดยมีกำหนดเวลาชำระหนี้คืนภายใน 8 ปี และจะมีหุ้นกู้ที่ถึงกำหนดชำระในปี 2544 เพียงจำนวน 9.5 ล้านเหรียญสหรัฐ หรืออีกนัยหนึ่งหนี้สินรวมของบริษัทจำนวน 12,699 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 จะลดลงเหลือเพียง 7,486 ล้านบาท ซึ่งจะทำให้ส่วนของผู้ถือหุ้น (Shareholder's Equity) ของบริษัทดีขึ้นมากและบริษัทจะมีโครงสร้างเงินทุนที่แข็งแกร่งเพียงพอ ต่อการดำเนินงาน ซึ่งเป็นผลมาจากการเพิ่มทุนจดทะเบียนเป็น 2,000 ล้านบาท และการรับรู้ผลกำไรจาก การปรับโครงสร้างหนี้ดังกล่าวข้างต้น 3. งบดุลภายหลังการปรับโครงสร้างหนี้ (Post-Restructuring Balance Sheet) เนื่องจากการดำเนินงานตามแผนการปรับปรุงโครงสร้างหนี้จะแล้วเสร็จในไตรมาสที่หนึ่งของปี 2544 ดังนั้น งบดุลสำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2543 จึงยังไม่ได้ปรับปรุงผลกำไรและการเพิ่มทุนจดทะเบียนจาก การปรับโครงสร้างหนี้ อย่างไรก็ดี เนื่องจากบริษัทยังไม่ได้ข้อสรุปความเห็นจากผู้สอบบัญชีถึงแนวทางในการ บันทึกบัญชีสำหรับการปรับโครงสร้างหนี้หุ้นกู้ดังกล่าว ซึ่งบริษัทมีความเห็นว่าตาม ข้อเท็จจริงของการปรับ โครงสร้างหนี้ข้างต้นไม่เป็นไปตามเงื่อนไขและหลักเกณฑ์ตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 34 ดังนั้น เพื่อหลีกเลี่ยง ข้อสับสน บริษัทจึงขอเสนอแนวทางตัวเลขงบดุลภายหลังการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ 2 แนวทางโดยสังเขปดังนี้ กรณีที่ 3.1 ในกรณีที่การปรับโครงสร้างหนี้ของบริษัทไม่เข้าหลักเกณฑ์การบันทึกบัญชีตามมาตรฐานการบัญช ฉบับที่ 34 งบดุล (หน่วย : ล้านบาท) ตรวจสอบแล้ว ร่างปรับปรุง ตรวจสอบแล้ว ร่างปรับปรุง 2543 2543 2543 2543 สินทรัพย์ หนี้สิน รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 4,237 4,117 หนี้สินหมุนเวียนหุ้นกู้แปลงสภาพ 11,194 412 รวมเงินลงทุนและเงินให้กู้ยืม 4,124 4,124 หนี้สินอื่น 1,445 1,345 รวมสินทรัพย์ถาวร-สุทธิ รวมหนี้สินหมุนเวียน 12,639 1,757 สินทรัพย์อื่น 505 505 หนี้สินระยะยาวและหุ้นกู้แปลงสภาพ 60 5,729 ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี 1,629 641 รวมหนี้สิน 12,699 7,486 อื่นๆ 76 76 ส่วนของผู้ถือหุ้น รวมสินทรัพย์อื่น 1,705 717 ทุนเรือนหุ้นและอื่น ๆ 1,847 3,210 รวมสินทรัพย์ 10,571 9,463 กำไรสะสม (3,975) (1,233) รวมส่วนของผู้ถือหุ้น (2,128) 1,977 รวมหนี้สินและส่วนผู้ถือหุ้น 10,571 9,463 กรณีที่ 3.2 ในกรณีการปรับโครงสร้างหนี้ของบริษัทฯ เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 34 งบดุล (หน่วย : ล้านบาท) ตรวจสอบแล้ว ร่างปรับปรุง ตรวจสอบแล้ว ร่างปรับปรุง 2543 2543 2543 2543 สินทรัพย์ หนี้สิน รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 4,237 4,117 หนี้สินหมุนเวียนหุ้นกู้แปลงสภาพ 11,194 732 รวมเงินลงทุนและเงินให้กู้ยืม 4,124 4,124 หนี้สินอื่น 1,445 1,025 รวมสินทรัพย์ถาวร-สุทธิ รวมหนี้สินหมุนเวียน 12,639 1,757 สินทรัพย์อื่น 505 505 หนี้สินระยะยาวและหุ้นกู้แปลงสภาพ 60 7,878 ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี 1,629 1,106 รวมหนี้สิน 12,699 9,635 อื่นๆ 76 76 ส่วนของผู้ถือหุ้น รวมสินทรัพย์อื่น 1,705 1,182 ทุนเรือนหุ้นและอื่น ๆ 1,847 3,210 รวมสินทรัพย์ 10,571 9,928 กำไรสะสม (3,975) (2,917) รวมส่วนของผู้ถือหุ้น (2,128) 293 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 10,571 9,928 จึงเรียนมาเพื่อทราบ ขอแสดงความนับถือ บริษัท ล็อกซเล่ย์ จำกัด (มหาชน) (นางสุกัญญา วีระเกียรติกิจ) ผู้อำนวยการอาวุโส ฝ่ายบริหารและบัญชี